电子商务缴税,商人“刷”恐慌

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  • 来源:万和城

电子商务纳税通知来了。习惯于刷账单的电子商务行业欢迎监管棒。

最近,一些天猫商人收到了税务部门的通知,要求他们补交过去三年的欠税,这引起了一千次浪潮。许多人将此解释为针对该行业顽疾的“单一法案”。

长期以来,电子商务已经成为一种普遍的做法。为了寻求曝光率和营业额,新店、大规模促销假日商人和客厅,为了漂亮的数据,刷他们的账单...营业额就像一颗“卫星”。

没有任何地方可以弥补账单造成的漏洞,也没有进出货物的发票,因此补救为时已晚,无法找到出路。曾经支付大量账单或财务状况不正常的商人惊慌失措。一些商人计算出他们需要支付的税款和滞纳金总计超过800万,如果他们直接纳税,他们将会破产;也有企业举行团体热身,收集许多企业的意见,并积极与税务机关谈判。

电子商务作为一种创新模式和新事物,多年来一直受到政策的保护,监管较为宽松。有人认为解决多年来行业遗留的问题很难,全面纳税是不合理的;有些人坚持认为,电子商务行业经过十多年的发展,已经成为一个普通的社会行业,不应该继续享受保护,企业应该为此付出代价,无论是计费还是财务违规。

目前,只有部分天猫商户收到了补税通知,范开敬询问了几个淘宝店主,对方表示没有收到通知。最新情况是,由于北京多次爆发疫情,一些企业接到了税务局关于暂停税务风险自查的通知。然而,无论这种税收补贴的范围有多大,补贴的支付有多严格,电子商务税收监管的象征性步骤已经迈出。肆意开账单和随意操纵销售数据的时代已经结束,是时候考验商家的真正实力了。

纳税三年后,一些企业无法维持下去

上一次税收问题引起关注,是在范冰冰被罚款8亿元、电影电视业被逃税卷走的时候。最近,税务机关将注意力转向电子商务行业,并开始突击检查。

一家公司收到通知称:“通过大数据分析比较,发现贵公司2017年1月1日至2019年12月31日的销售收入与电子商务平台计算的销售收入有较大差异,存在低估销售收入的风险。请检查并纠正您自己,并支付税款和滞纳金。”该款项由北京市朝阳区税务局支付。

当公司登陆税务局网站时,窗口弹出提示:“我局发现您在使用大数据进行税务风险分析的过程中存在涉税风险。请按照相关规定对存在的问题进行自查自纠。我局将继续关注你单位的纳税情况。”

简而言之,税务部门发现电子商务商户实际申报的销售收入与电子商务平台显示的收入不一致,要求商户补缴过去三年的税款,给了他们一个自我反省和自我修正的机会。据报道,北京2000多名京东天猫商家在第一批被枪杀,要求按照支付宝的信用额度一次性缴税。然而,这一消息尚未得到官方证实。

消息一传出,无数的企业惊慌失措,痛哭流涕。

武汉的一位天猫卖家抱怨道:“在检查了过去三年的数据后,我计算出有超过800万的补税和滞纳金。现在我不知道怎么做,即使我破产了,我也负担不起。”

网友“打不过他的萧蔷”在智虎上说:“微利将承受三年近30%的税率。众所周知,目前的电子商务成本并不低于实体店。劳动力、平台佣金、推广费用、快递费用、财务、租金等。,我们手中还剩多少利润。当了几年搬运工,终于把他们交给了国家。这是把人逼到绝境。一旦你付不起税并破产,你只能面临破产。”

话说到了极点,人们不禁怀疑,如果支付高额税费,公司的交易量和利润都相当可观,但一些卖家开始详细分析原因。

一位十年的电子商务从业者提到:

“行业清楚地标明了价格,价格竞争非常激烈。出售和不出售之间实际上只有那部分税收差异。含税商品很难不亏本销售,所以只能免税进口,尽可能出口。从法律上讲,依法纳税是无可争议的,有法可依。然而,现实情况是漏税并不完全在我的口袋里,销售这种产品的利润是以不缴税为基础的。我没有通过含税来获利,而是把税和利润都当成了自己的。我不是为了提高竞争力和降低商品价格而被征税和出售的。这项业务的最终受益者是消费者,而不是我的中间人。”

他相信在市场经济下,任何盈利行业都会有竞争。竞争结束后,最终价格将被设定在一个平衡点,许多方面都觉得不能再让步了。电子商务行业早期的粗略发展造成了税收异常,这不是任何个人的过错。

他也承认他赚了钱,这比工作好,否则他不会用他的心理负担来赚这种钱。然而,他付不起税。“就好像我只有1元的风险投资,我每个月还钱1.1元,赚1毛,花1毛,一年赚13.2元的自来水。此时,我的账户资金仍在1元,但你必须让我按照自来水的比例纳税,这我真的负担不起。我愿意尽可能提供一些资金,这是我过去犯的一个错误。从现在起,我将尽力成为一名合格的纳税人。未来,如果税率不能下调,那么电子商务的纳税计划将全面实施,所有人都将纳税,价格竞争也将相对公平。”

有抱怨,也有更多的行动。许多天猫商人都在积极寻找解决这个问题的方法。

在燃气财经加入的“电子商务难友小组”中,300多个小组朋友正在讨论纳税情况。集团公告指示“每一个收到风险警告的北京商人都应该写一份情况声明,其中可能包括自己的经营情况和纳税后果,另一个是我希望税务局会做的。这种情况表明,这是显示给领导人,当他们去城市税研讨会。家庭越多,越有说服力。”

群友邢星告诉福安金融,他经营一家天猫服装店,并已收到纳税通知。然而,日常顾客索要的发票很少,他们也不如实申报纳税。没有发票可扣,所以纳税实在让人难以承受。

巨额逃税从何而来?

欠税金额如此之大,让人不禁好奇为什么商家申报的收入与电子商务平台的数据相差甚远。业内人士指出,有两个部分。首先,商家只申报发票收入,而忽略了运营中未申报的收入;另一种是隐藏“记账”带来的虚假收入。

此外,近年来,对来电者的现场直播变得热门,许多现场直播室已售出大量门票,以获得良好的数据。据中信证券报道,2019年电子商务直播的行业规模已经超过3000亿元。

淘宝直播的前负责人赵圆瑗曾指出过这个行业的泡沫:“现在,如果直播中没有上亿人,我就不好意思发送战斗报告和撰写新闻稿了。”.....1元秒的汽车按原价出售,50%的商品按原价出售,pv是观众人数,所有人都在放卫星,牛皮吹到月亮上。坑费+流量费+计费成本+全网最低价,还有多少孩子在做生意?"

尽管商家有困难,但网民们并不买账:

“刷账单是一种欺诈行为,纳税是一种国家行为。既然你告诉买家有很多商品出售,就有必要交税。”

“这一举措是治疗刷清单的基础,互联网上显示的数据将更加真实。”

“该实体一年要缴纳这么多税,电子商务不可能成为免税场所。”

河北金融学院讲师、金融学博士臧文健告诉福安金融,尽管发票大多是电子形式,但消费者通常不会主动申请为日常网上购物开具发票,比如不报销。与此同时,电子商务员工支付五种保险和一种低合规性的黄金。此外,部分电子商务原材料采购进项发票缺失,增值税抵扣链缺失,导致电子商务财务不规范。

此外,他还提到,为了增加销量和聚集人气,一些电商公司采用“开账单”的方式制造虚假销量,电商平台记录的名义销量与个别电商的实际销量不一致,导致电商公司一旦面临补税,可能会多缴税款,导致商家“哑巴吃黄连,说不出苦”。

电子商务行业有一句谚语,“如果你刷一张账单,你会死得更快”。通常,当一家新开的商店没有交易记录时,很难从电子商务平台获得推荐,而买家下订单就更难了。因此,计费已经成为电子商务行业的一个公开秘密,门槛很低,可以快速增加商店和商品的重量,增加销售额和信用,还可以在平台上获得更多的流量曝光机会。

然而,计费还需要生成实际交易,这反映在商家的收入中。税务机关很难区分实际收入和记账交易。

我明白了为什么要付这么多税。让我们看看在这一事件中,电子商务应该缴纳哪些税。

事实上,《电子商务法》早在2019年1月正式实施,将税收问题纳入《电子商务法》的范围,明确了税收范围和支付主体。淘宝和京东卖家都需要依法纳税。《电力和商业法》的实施为税务机关进行税务检查提供了法律依据。

臧文健提到:“电子商务需要偿还的主要是增值税、企业所得税和滞纳金。所有商品和服务的销售都需要缴纳增值税,类似于以前的营业税,以公司的年销售额500万为界。增值税分为一般纳税人和小规模纳税人。适用于一般纳税人的最高税率为13%,适用于小规模纳税人的税率为3%;企业所得税是企业的销售收入减去成本和费用,即利润后所缴纳的税,税率一般为25%。”

如果一个商人少报了100万英镑的交易金额,应该付多少税?

臧文健指出:“不考虑增值税的投入,只计算13%的增值税,需要缴纳的增值税是13万,加上100万销售收入产生的相应利润乘以25%,即缴纳的企业所得税。两者之和就是这笔付款的金额。”

然而,事实上,在实施过程中,电子商务需要付出更多。商人在晚上提到“大部分的购买没有发票,在柜台上找到黄牛很便宜,有些发票使用我姐姐的名字。以上备注为淘宝店的名称,但没有营业执照名称,也没有任何线索。我不知道该怎么办。这些年赚的钱将近100万,但是我们的自来水太高了,而且没有发票。如果我按照自来水纳税,我也可以

臧文健还说,这些税款在支付过程中都有发票支持,所以如果没有成本和费用发票,税款只能按高额利润支付。

“放水养鱼”或严格纳税,电子商务是一个法外之地吗?

一方面,税务机关依法办事,另一方面,商人满腹辛酸。要求商人纳税近三年是不合理的。业内人士有不同的看法。

臧文健指出,税收补充有利于行业规范的发展,有利于网上和网下税收制度的公平。然而,在这个节骨眼上,推出这种突然的税收补贴对微观电子商务个人和宏观经济产生了负面影响,已经过时。

“长期以来,税收征管系统在虚拟经济发展过程中没有及时跟进。税收政策制定者和实施者有意或无意地实施了“放水养鱼”的策略,这间接推动了虚拟经济的普及。不规范的行业操作也产生了大量的税收灰色空,这导致了税收法律风险的形成。专注于纳税和清偿债务,否则将会恶化数字经济的商业环境。”

与此同时,他认为虚拟经济的意外征税没有通过同级人大的审议,轻率地增加了纳税人的负担,违背了当前减税、减费、保护市场主体、保障就业的政策取向,涉嫌违反了法定征税。

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然而,文渊智库的创始人王超坚持要交税。他说:“根据欺诈后的虚假收入和利润纳税是一回事。这是一个非常自我一致的逻辑。仅仅因为每个人都做过这种欺诈或不合理的行业现象,你就不能忽视法律。本来,这不是正常的商业行为,也不是法律认可的商业行为。用这个做挡箭牌是站不住脚的。如果你伪造,你还应该收税,这是欺诈的代价。”

对于许多企业缺少发票的问题,王超表示,电子商务已经发展了十多年。如果企业仍然不考虑纳税、税收筹划和增值税的投入和产出,以此为由拒绝纳税就是推卸责任。

“电子商务行业的一些混乱已经到了整改的时候。“水和养鱼”也已经发展了十多年。电子商务已经成为一个普通的社会产业,作为一个创新产业要求保护是不合理的。”王超说道。

这项税收补贴可以说是电子商务行业的一场大风暴。从短期来看,过去通过钻井创造收入并通过刷账单获得竞争优势的企业将面临沉重的一课,而规范其运营的企业将不会受到影响。下一步,商业交易将逐步规范化,这将间接减少GMV和电子商务平台的商业活动,也可能导致商品价格上涨。

但从长远来看,税收是真实货币和白银的评估标准,也是行业告别鲁莽走向标准化的开始。

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